Целью семинара является ознакомить участников со спецификой рассмотрения проектов различных сфер деятельности малого и среднего бизнеса: производства, услуг, строительства. Знание индивидуальных особенностей данных направлений предпринимательской деятельности, нюансов проведения финансового анализа, специфики составления финансовых отчетов, характерных рисков значительно влияют на качество утверждаемых проектов.
Целевая аудитория:
Кредитные специалисты с наличием первоначального опыта в работе с клиентами МСБ, имеющие базовый уровень знания финансового анализа; а также прочие сотрудники, задействованные в процессе кредитования, в том числе риск-менеджеры, андеррайтеры, члены кредитных комитетов, сотрудники службы внутреннего аудита, для обеспечения единых стандартов рассмотрения кредитных заявок клиентов данного сегмента.
Семинар включает:
- Разбор специфики анализа услуг, производства и строительства
- Практикум: разбор кейсов, решение примеров и задач
- Самостоятельное домашнее задание
Продолжительность:
2 дня с перерывами на обед и кофе-брейки
Содержание курса
Введение
- роль анализа бизнес-модели в понимании устройства бизнеса
- взаимосвязь структуры бизнеса с методом отражения данных в основных финансовых отчетах
- специфика и сложности оценки некоторых нестандартных и комбинированных видов деятельности
Особенности финансового анализа в сфере услуг:
- индивидуальные особенности деятельности в сфере услуг
- особенности структуры финансовых отчетов
- специфика показателей ликвидности и рентабельности
- разбор кейсов с различными видами услуг
- решение примеров и задач
Особенности финансового анализа производства:
- общая характеристика производства, специфика бизнес-модели
- оценка рисков, свойственных производственной деятельности
- специфика анализа производственных ТМЗ в балансе
- анализ калькуляции продукции, использование данных калькуляции в отчетах
- оценка расходной части, постоянные и переменные затраты производства
- расчет наценки и себестоимости в ОПиУ
- оценка производственного оборудования
Особенности финансового анализа в сфере строительства:
- основные принципы работы строительных компаний
- специфика работы субподрядчиков строительных компаний
- специфические риски строительного направления
- анализ первичных документов
- оценка проектно-сметной документации строительно-монтажных объектов, соответствие нормам и рыночным ценам
- анализ строительного цикла, роль календарного плана
- отражение незавершенных объектов в финансовых отчетах
- специфика расчетов и анализ дебиторской и кредиторской задолженности
- анализ особенности составления ОПиУ и Cash Flow
- методы перекрестной проверки
- разбор примеров и задач
В результате обучения участники:
- оценят значение анализа структуры бизнеса и ее влияние на составление и анализ финансовой отчетности
- узнают особенности ведения бизнеса и характерные риски в услугах, производстве и строительстве
- ознакомятся со спецификой отражения данных в финансовых отчетах при анализе данных направлений бизнеса
- ознакомятся с видами и специфической некоторых первичных документов, научаться их использовать при анализе и перепроверке данных
- научатся выявлять и правильно оценивать характерные риски, принимать «качественные» решения
- рассмотрят соответствующие кейсы, разберут примеры и задачи из реальной практики
Дополнительная информация:
- на семинаре участники должны иметь при себе калькуляторы.